Code V Aksjeopsjoner

Hvis du får et alternativ til å kjøpe aksjer som betaling for tjenestene dine, kan du få inntekt når du får opsjonen, når du utnytter opsjonen, eller når du avhenger av opsjonen eller aksjen mottatt når du utøver alternativet. Det finnes to typer opsjoner: Optjoner innvilget i henhold til en ordinær aksjekjøpsplan eller en opsjonsopsjonsopsjon (ISO) - plan er lovbestemte opsjoner. Aksjeopsjoner som ikke er gitt hverken i henhold til en personalekjøpsplan eller en ISO-plan, er ikke-statlige aksjeopsjoner. Se publikasjon 525. Beskattbar og ikke-skattepliktig inntekt. for å få hjelp til å avgjøre om du har fått lovbestemt eller ikke-statutert aksjeopsjon. Lovbestemte opsjoner Hvis din arbeidsgiver gir deg lovfestet aksjeopsjon, inkluderer du vanligvis ikke beløp i bruttoinntekt når du mottar eller utøver opsjonen. Du kan imidlertid være underlagt en alternativ minimumsskatt i året du utøver en ISO. For mer informasjon, se Form 6251 Instruksjoner. Du har skattepliktig inntekt eller fradragsberettiget tap når du selger aksjen du kjøpte ved å utnytte opsjonen. Du behandler vanligvis dette beløpet som en gevinst eller tap. Men hvis du ikke oppfyller spesielle holdingsperiodekrav, må du behandle inntekter fra salget som vanlig inntekt. Legg disse beløpene, som blir behandlet som lønn, til grunnlaget for aksjen ved å bestemme gevinsten eller tapet på aksjene i aksjene. Se publikasjon 525 for spesifikke detaljer om typen opsjonsopsjon, samt regler for når inntektene rapporteres og hvordan inntektene rapporteres for inntektsskatt. Incentive Stock Option - Etter å ha utført en ISO, bør du motta en skjema 3921 (PDF) fra din arbeidsgiver, Utøvelse av et incentivaksjonsalternativ under § 422 (b). Dette skjemaet vil rapportere viktige datoer og verdier som trengs for å bestemme riktig kapital og ordinær inntekt (hvis aktuelt) som skal rapporteres ved retur. Anskaffelseskontrakt for ansatte - Etter førstegangsoverføring eller salg av aksje oppkjøpt ved å utnytte et opsjon gitt i henhold til en ordinær aksjekjøpsplan, bør du motta en skjema 3922 (PDF) fra din arbeidsgiver, overføring av aksjekjøp gjennom en ansattes aksjekjøpsplan under § 423 (c). Dette skjemaet vil rapportere viktige datoer og verdier som trengs for å bestemme riktig kapital og ordinær inntekt som skal rapporteres ved avkastningen. Ikke-statuterende aksjeopsjoner Hvis din arbeidsgiver gir deg et ikke-statutert aksjeopsjon, vil mengden inntekt som skal inkluderes og tidspunktet for å inkludere det avhenge av om rettverdig markedsverdi av opsjonen kan bestemmes lett. Lettbestemt Fair Market Value - Hvis et opsjon er aktivt handlet på et etablert marked, kan du enkelt bestemme den rimelige markedsverdien av opsjonen. Se publikasjon 525 for andre omstendigheter som du lett kan bestemme rettferdig markedsverdi av et opsjon og regler for å bestemme når du skal rapportere inntekter for et opsjon med en lett bestemt markedsverdi. Ikke lett fastsatt Fair Market Value - De fleste ikke-statutære opsjoner har ikke en lett bestemt markedsverdi. For ikke-lovgivningsmessige opsjoner uten en lett bestemt markedsverdi, er det ingen skattepliktig hendelse når opsjonen er innvilget, men du må inkludere den virkelige markedsverdien av aksjen mottatt på trening, med fradrag av beløpet som er betalt, når du utøver opsjonen. Du har skattepliktig inntekt eller fradragsberettiget tap når du selger aksjen du mottok ved å utnytte opsjonen. Du behandler vanligvis dette beløpet som en gevinst eller tap. For spesifikk informasjon og rapporteringskrav, se publikasjon 525. Side sist omtalt eller oppdatert: 17. februar 2017Tilbake til søkeresultat Jeg hadde et ikke-statutær aksjeopsjonssalg rapportert i boks 12 som en V i min w2 må jeg gjøre noe annet når innlasting av data i turbotax eller vil importere min w2 være nok. Jeg jobbet for et selskap som ble kjøpt og jeg hadde aksjer til meg, disse ble kjøpt og solgt samme dag. Salgsbeløpet i tillegg til de skatter som er tatt på den tiden, er inkludert som inntekt og skatt på min w2 fra dette firmaet. hva som er nødvendig for å rapportere dette 8 personer fant dette nyttig Ja. en annen ting. Du vil sannsynligvis få en 1099-B for at aksjesalget (en gang i februar) fra hvilken finansinstitusjon som håndterer salget. Og du vil gå inn i øvelsen som et salg av lager. MEN det er viktig å merke seg. at siden gevinsten på det salget ble notert og inngått som en del av din W-2, for aksjesalget, vil du oppdatere basisen på salgsdagen. til prisen på salgsdagen. Resultatet er null gevinst. (til lite tap på grunn av meglere avgifter). IRS vil forvente å se denne informasjonen på selvangivelsen din. Skatt ble holdt på yoru W-2 for denne inntekten. men når du går inn i salget i aksjesalget. Ikke angi i det området at skatter ble holdt tilbake. de er allerede på din W-2-post. En fullstendig forklaring på prosedyren din vises på situasjon 2 her: Du må også bruke Premier - eller HampB-programvaren til å skrive inn disse dataene. Deluxe eller Basic vil ikke lenger håndtere aksjesalg. Var dette svaret nyttig Ja Nei Takk for å forklare dette. Jeg har en annen vri på samme situasjon. På min 1099-B er min kostnadsgrunnlag og fortjeneste svært forskjellige. Alt annet er det samme og W2 rapporterte inntektene og jeg betalte skatt på pengene. Av en eller annen grunn føler jeg at jeg må rapportere gevinsten, men det gir ikke mening. Tilbakemeldinger er verdsatt. Takk, Bob Hvorfor vil du rapportere dette med mindre du solgte aksjen på samme dag som du utøvde opsjonene, er det lite sannsynlig at du fortsetter og baserer deg (og jeg snakker om hvordan du rapporterer handel på din inntektsskatt, ikke hvordan megleren rapporterer handel), ville være den samme. Beløpet du betalte for utøvelsen av aksjen pluss kompensasjonen som følge av øvelsen, er grunnlag for alle aksjene mottatt. Siden kompensasjonen er beregnet som: FMV på lager på øvelse minus beløpet du betalte for å utøve, kan du se at bare hvis salgsdato og utøvelsesdato er det samme, er det sannsynlig at det går videre. Selv om du hadde en samme dagsalg, er det sikkert mulig at megleren rapporterte et grunnlag som bare utgjør det du betalte for aksjen, i så fall må du rapportere et grunnfigurer som er annerledes enn megleren rapporterte. Hvorfor vil du rapportere dette Takk for å forklare. Det blir mindre gjørmete. litt. 1099B er det som forvirret meg da det har fått meg en stor gevinst. Det supplerende lagerplanpartiet Detaljene gir mye mer mening, og min kostnadsgrunnlag og fortjeneste er bare forskjellige på grunn av provisjoner og et vaskesalg. Hvorfor vil du rapportere dette? Jeg vil også takke deg for denne informasjonen. Jeg lurer på hvordan jeg skriver inn dette innen TurboTax (eller direkte på skatteformene). Min W-2 har informasjonen du refererer til, og når jeg trekker verdien jeg nettet fra salget av verdien på min W-2, har jeg et lite tap (50 eller så). Går denne informasjonen bare på skjema D-skjemaet som en linjepost jeg faktisk hadde totalt tre transaksjoner i fjor, men min W-2 har bare summen fra de tre transaksjonene, ikke de enkelte transaksjonene. Derfor er jeg ikke sikker på hvordan jeg skriver inn datoene du nevnte fra eksempelet ovenfor eller fra eksempelet i lenken du refererte til. 1 ekstra svar Ingen svar har blitt postet Dette innlegget er stengt og er ikke åpent for kommentarer eller svar. Flere handlinger Folk kommer til TurboTax AnswerXchange for hjelp og answersmdashwe vil fortelle dem at de var her for å lytte og dele vår kunnskap. Vi gjør det med stilen og formatet på våre svar. Her er fem retningslinjer: Hold det samtale. Når du svarer på spørsmål, skriv som du snakker. Tenk deg at du forklarer noe til en klarert venn, ved hjelp av enkle, hverdagslige språk. Unngå jargong og tekniske termer når det er mulig. Når ingen andre ord vil gjøre, forklar tekniske vilkår på vanlig engelsk. Vær klar og skriv svaret helt opp foran. Spør deg selv hvilken spesifikk informasjon personen virkelig trenger og gi den. Hold deg til emnet og unngå unødvendige detaljer. Bryt informasjon ned i en nummerert eller punktliste liste og uthev de viktigste detaljene i fet skrift. Vær kortfattet. Sikt på ikke mer enn to korte setninger i et avsnitt, og prøv å holde avsnittene i to linjer. En vegg av tekst kan se skremmende ut, og mange vil ikke lese den, så ødelegge den. Det er greit å koble til andre ressurser for flere detaljer, men unngå å gi svar som inneholder lite mer enn en lenke. Vær en god lytter. Når folk sender svært generelle spørsmål, ta et sekund for å prøve å forstå hva de egentlig ser etter. Deretter gir du et svar som gir dem det beste resultatet. Vær oppmuntrende og positiv. Se etter måter å eliminere usikkerhet ved å forutse folks bekymringer. Gjør det tydelig at vi virkelig liker å hjelpe dem med å oppnå positive resultater. Har du fortsatt et spørsmål Still spørsmål til samfunnet. De fleste spørsmål får svar på om en dag. Legg inn spørsmålet ditt til samfunnet Tilbake til søkeresultaterW-2 Box 12 Kode V For en veldig kort forklaring på hva som skjer her: Når du trener (kjøpe) aksjer fra alternativer som du ennå ikke har betalt, og du selger aksjen som du har nettopp kjøpt ved å utøve disse alternativene, stort sett alle pengene blir behandlet som kompensasjon (lønn). Begge pengene som brukes til å kjøpe aksjen (opsjonspris) og salgsprisen på aksjen kommer til å være salg, så alle pengene er lønn, både gevinst og pris. Selskapet opprettholder skatt fra kostnaden for øvelsen (siden du aldri hadde penger til å kjøpe aksjen til å begynne med) og de holder av deg skatt på gevinsten fra netto fortjeneste av salget, med fradrag av kostnaden. Du har da kjøpt aksjer til utøvelseskursen og solgt lager på FMV (antagelig høyere enn kostnaden), men ALLE av denne inntekten er inkludert som lønn derfor har du generelt en kostnadsgrunnlag på lageret som er salgsprisen på aksjen (unntatt kanskje noen salgskostnader). Din Sch. D bør ha salgspris minus kostnadsnull (omtrentlig). Var dette svaret nyttig Ja Nei Dette innlegget har blitt stengt og er ikke åpent for kommentarer eller svar. Flere handlinger Folk kommer til Accountants Community for hjelp og answersmdashwe vil fortelle dem at det var her å lytte og dele vår kunnskap. Vi gjør det med stilen og formatet på våre svar. Her er fem retningslinjer: Hold det samtale. Når du svarer på spørsmål, skriv som du snakker. Tenk deg at du forklarer noe til en klarert venn, ved hjelp av enkle, hverdagslige språk. Unngå jargong og tekniske termer når det er mulig. Når ingen andre ord vil gjøre, forklar tekniske vilkår på vanlig engelsk. Vær klar og skriv svaret helt opp foran. Spør deg selv hvilken spesifikk informasjon personen virkelig trenger og gi den. Hold deg til emnet og unngå unødvendige detaljer. Bryt informasjon ned i en nummerert eller punktliste liste og uthev de viktigste detaljene i fet skrift. Vær kortfattet. Sikt på ikke mer enn to korte setninger i et avsnitt, og prøv å holde avsnittene i to linjer. En vegg av tekst kan se skremmende ut, og mange vil ikke lese den, så ødelegge den. Det er greit å koble til andre ressurser for flere detaljer, men unngå å gi svar som inneholder lite mer enn en lenke. Vær en god lytter. Når folk sender svært generelle spørsmål, ta et sekund for å prøve å forstå hva de egentlig ser etter. Deretter gir du et svar som gir dem det beste resultatet. Vær oppmuntrende og positiv. Se etter måter å eliminere usikkerhet ved å forutse folks bekymringer. Gjør det tydelig at vi virkelig liker å hjelpe dem med å oppnå positive resultater. Har du fortsatt et spørsmål Still spørsmål til samfunnet. De fleste spørsmål får svar på om en dag. Legg inn spørsmålet ditt til fellesskapet Tilbake til søkeresultatene